Образец заявления в фнс о получении налогового вычета за квартиру 2024 года. бланк для скачивания

Оформляем стандартные вычеты

Стандартный вычет — это фиксированная сумма, которую государство даёт в качестве налогового вычета каждому налогоплательщику. Он применяется автоматически, если у вас нет права на получение других видов вычетов. Для получения стандартного вычета необходимо указать его при заполнении налоговой декларации.

Как получить стандартный вычет?

Заполните налоговую декларацию и укажите, что хотите получить стандартный вычет.
Укажите свои персональные данные и сумму дохода за отчётный период.
Рассчитайте сумму стандартного вычета в соответствии с действующими законами и правилами.
Внесите полученную сумму в соответствующую графу налоговой декларации.
Подпишите декларацию и отправьте её в налоговую службу.

Сумма стандартного вычета

Сумма стандартного вычета определяется государством и устанавливается на каждый отчётный период. В 2024 году стандартный вычет составляет 13 140 рублей.

Особенности стандартного вычета

Также стандартный вычет не суммируется с другими видами вычетов. Если у вас есть право на получение другого вида вычета (например, вычет на детей или вычет на обучение), вы можете выбрать более выгодный вариант и воспользоваться им.

Виды вычетов	Стандартный вычет	Вычет на детей	Вычет на обучение
Суммируемость	Не суммируется	Суммируется	Суммируется
Максимальная сумма	13 140 рублей	по 3 000 рублей на каждого ребенка	Фактические затраты на обучение

Оформление стандартных вычетов в налоговой декларации — это простой и доступный способ снизить свои налоговые обязательства. Не забудьте указать стандартный вычет, если у вас нет прав на получение других видов вычетов, и заполните декларацию правильно, чтобы избежать возможных проблем с налоговой службой.

Имущественный налоговый вычет: ограничения возврата налога

Его получают только граждане РФ со статусом налогового резидента и иностранцы, подтвердившие проживание в России. Причем на протяжении 183 календарных дней и более за контрольный период — 12 месяцев.

Однако, не учитывается кратковременный (менее 6 месяцев) выезд для обучения или лечения. К тому же работы на буровых станциях морского базирования.

Налоговая декларация по НДФЛ

Вне зависимости от времени нахождения за рубежом, прежде всего сохраняют статус:

военнослужащие;
сотрудники государственных органов (местного самоуправления).

Причем допустима и частичная оплата жилого помещения. Сумма к возврату, в таком случае, не может превышать величину понесенных расходов. Нельзя, например, получить дотацию за наследство или квартиру, полученную в подарок.

Взаимную зависимость признают между покупателем и следующими лицами, к примеру:

супругом;
отцом, матерью;
родными и усыновленными детьми;
братьями и сестрами;
опекунами;
попечителями.

Если жилплощадь приобретена, например, у родителей жены, вычет оформляют. Но при заключении сделки с неполнородным братом соответствующие льготы отсутствуют.

Взаимную зависимость могут признать между женщиной и отцом их общего ребенка даже без регистрации брака. Такие нетипичные определения вправе сделать только суд по исковому заявлению налоговой инспекции.

Как быстро вернуть налог при покупке квартиры

Вычет по расходам за покупку можно применять многократно, если недвижимость приобретена с 01.01.2014 г. или позднее. Оставшиеся средства можно использовать в следующих налоговых периодах с общим ограничением — не более 260 000 руб.

Льгота по ипотеке начисляется лишь один раз, оставшуюся часть лимита 390 000 руб. вернуть не получится. Все оплаченные по кредиту проценты можно учесть при расчете НДФЛ, если квартира оформлена в собственность до 2014 года.

На этапе рассмотрения заявления в ФНС сделки должны быть завершены с регистрацией прав новых собственников.

Образец заявления на возврат НДФЛ

Заявление составляется по типовой форме, утвержденной ФНС приказом ММВ-7-8/90@ от 03.03.15 ред. от 23.08.16.

(нажать для увеличения)

В заявлении необходимо указать следующие сведения:

Данные	Пояснения по заполнению
Сведения об адресате	Наименование места подачи – налогового отделения, обслуживающего территорию проживания заявителя.
Сведения о заявителе	Данные о покупателе жилплощади, который фактически оплатил стоимость квартиры (ФИО, ИНН, адрес).
Статья НК РФ	Указывается 78 статья.
Наименование налога	Указывается название налога, требующего возврата – налог на доходы физ.лиц, а также соответствующий год приобретения жилья.
КБК	Код, по которому перечисляется НДФЛ ⊕ КБК по НДФЛ на 2024
ОКТМО	Территориальный код по классификатору.
Сумма	Величина налога к возврату (прописью и цифрами).
Платежные реквизиты	Данные о номере счета и обслуживающем банке, именно на эти реквизиты ИФНС произведет перечисление налоговой суммы.
Дата и подписью	День подачи заявления и личная подпись заявителя.

Социальные льготы на лечение, обучение, фитнес

В нашем обществе существует система социальных льгот, которая предоставляет гражданам ряд преимуществ в определенных сферах, таких как лечение, образование и фитнес. Эти льготы направлены на поддержку и помощь людям, которые находятся в трудной жизненной ситуации или нуждаются в дополнительной поддержке.

Льготы на лечение

Людям, страдающим от различных заболеваний и хронических заболеваний, предоставляются социальные льготы на лечение. Это может включать бесплатное или льготное получение лекарственных препаратов, прохождение диагностических исследований, а также обеспечение медицинской помощи и реабилитации.

Льготы на лечение предоставляются на основании официального медицинского заключения, которое подтверждает наличие заболевания и необходимость лечения. Для получения этих льгот гражданам необходимо обратиться в соответствующие медицинские организации и предоставить все необходимые документы.

Льготы на обучение

Социальные льготы на обучение предоставляются людям, которые имеют ограниченные финансовые возможности или находятся в трудной жизненной ситуации. Эти льготы могут включать бесплатное или льготное обучение в высших учебных заведениях, профессиональных училищах и других образовательных учреждениях.

Для получения льгот на обучение необходимо предоставить соответствующие документы, подтверждающие финансовое положение или особые обстоятельства, влияющие на возможность получения образования. Государство предоставляет различные программы и гранты для тех, кто нуждается в дополнительной помощи в образовании.

Льготы на фитнес

Физическая активность и здоровый образ жизни являются важными аспектами поддержания хорошего здоровья. Для тех, кто имеет ограниченные финансовые возможности, доступ к фитнес-центрам и спортивным клубам может быть затруднительным. В связи с этим предусмотрены социальные льготы на фитнес, которые позволяют получать скидки или бесплатный доступ к спортивным мероприятиям и занятиям.

Для получения льгот на фитнес необходимо обратиться в социальные службы и предоставить документы, подтверждающие финансовые или здоровот за врачаeльный статус. Государство также поддерживает программы и инициативы, направленные на повышение физической активности и здоровья населения.

Необходимые документы

Прежде чем обращаться к работодателю, работник, собрав все необходимые документы, подтверждающие расходы на приобретение недвижимости, приносит их в налоговую инспекцию, где пишет заявление на имущественный вычет.

По истечении 30 дней получается уведомление о подтверждении права на льготу из территориального подразделения налоговой инспекции, которое затем отдается в бухгалтерию работодателя.

На его основании и заявления работника прекращается удержание подоходного налога.

Как написать на основании налогового уведомления?

Заявление на имущественный вычет работодателю составляется в произвольной форме. В нем обязательно отражается вся нужная информация. При заполнении бланка можно ориентироваться на уже разработанные ранее формы на предприятии.

Шапка документа содержит сведения:

должность руководителя предприятия и заявителя (сотрудника);
фамилия и инициалы директора и работника.

По центру бланка пишется слово «Заявление». Затем обозначается просьба о предоставлении вычета, фиксируется год (2019), за который оформляется просьба, делается ссылка на статью Налогового кодекса (ст. 220).

Также в текстовой части следует указать причину возникновения данного права (к примеру, приобретение квартиры в 2018 году).

Ниже прописываются реквизиты уведомления, выданного налоговым органом, и сумму, причитающуюся к возврату.

Само же уведомление прописывается как приложение к заявлению и прикладывается к нему.

В конце ставится подпись обратившегося сотрудника и дата составления бланка.

Также работник вправе получить стандартный налоговый вычет по НДФЛ, для этого пишется такое заявление.

Скачать образец

Важные моменты

Важным условием служит официальное трудоустройство заявителя. Трудовые отношения, основывающиеся на гражданско-правовых контрактах, правом на предоставления вычета воспользоваться не могут, так как руководство компании выступает в роли заказчика, а не работодателя (письмо Министерства финансов №03-04-06/7-27 от 14 октября 2011 года).

Выплату могут получить трудящиеся полной занятости, а также с сокращенным рабочим днем. Ведь их отчисления производятся по аналогии друг с другом.

Покупка жилья в долевую собственность супругами закрепляет за каждым право получать налоговый вычет у своего работодателя.

Государством обозначены размеры имущественного вычета:

На недвижимость, приобретенную до 2014 г., льгота предоставляется единожды, неиспользованный остаток при последующей покупке не используется. Для подсчета вычета существует максимальная сумма понесенных гражданами расходов — 2 млн. рублей.
На недвижимость, приобретенную после 2014 г., предельная сумма расходов остается неизменной (2 млн.руб.), увеличивается предел затрат по ипотеке — 3 млн.руб. Вычет за стоимость дома, квартиры допускается использовать не целиком, остаток переносится на другую покупку. Вычет по процентам предоставляется один раз в жизни каждого гражданина.

Нужно ли подавать каждый год?

Не всегда удается реализовать право на имущественный налоговый вычет за 1 год. Когда доход сотрудника за целый год меньше, чем размер полагающегося вычета, то получение остатка можно оформить в организации на следующий год (подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При это каждый год заявление пишется заново.

Необходимо обратить внимание, что уведомление из налогового органа выдается на определенный календарный год и для конкретного юридического лица, отраженного в документе. А это значит, что новое уведомление необходимо получать ежегодно

При подаче работником заявления даже в середине года, льгота ему предоставляется с начала года, а подоходный налог пересчитывается и возвращается работнику.

Если сотрудник изменил подразделение, перешел из филиала в главный офис, то выданное ранее налоговое уведомление не теряет силы. При устройстве на новое место работы необходимо взять другое уведомление с точными реквизитами нового работодателя.

Образец заявления на имущественный вычет у работодателя: пошаговая инструкция по заполнению

Если средства на покупку жилья или его возведения поступили не от самого гражданина, а от его организации-работодателя, других лиц, семейного капитала, выданного правительством за рождение ребенка, и средств, поступающих из бюджета.
Купивший жилье гражданин должен не только самостоятельно оплатить приобретение, но также стать его собственником. Если квартира была куплена на имя иного человека, получить вычет не сможет ни владелец ни фактический покупатель.
Если приобретение жилья произведено у человека, входящего в перечень лиц взаимозависимых по отношению к покупателю.

Какие существуют пути для возврата налога?

Получить компенсацию от государства физическое лицо может посредством одного из приведенных ниже способов.

Когда пройдет год с момента покупки имущества, предоставить необходимые документы, а также заявление на выплату государством компенсации в ИФНС по месту жительства. Дополнительно потребуется получить от налоговой службы уведомление, которое позволяет претендовать на налоговый вычет.
По окончании года возможного получения налогового вычета обратиться в ИФНС с декларацией 3-НДФЛ, куда будут включены расходы за прошедший год. При этом необходимо отметить, что величина налоговых расходов не должна превышать годового дохода. Дополнительно к декларации прилагаются необходимые документы.

Нужно предоставить определенные документы для возврата определенной суммы от государства

В каких случаях вычеты оформляются через работодателей?

Подоходный налог за покупку недвижимости – не единственный случай, когда можно обращаться к руководителю для оформления компенсаций. Таким способом можно получить:

Компенсации социального характера. Помогают при расчётах по лечению и обучению, на себя и близких. Тогда также будет актуальным вариант получения налогового вычета через работодателя.
Стандартный вычет по месту работы. Оформление происходит при содержании больных детей, после присуждения категории льготников.
Профессиональная компенсация. Действует при наличии услуг, требующих заключения гражданско-правового характера. Или когда приходят гонорары после появления произведения искусства. Заявления на имущественные вычеты у работодателя образцы сохраняют стандартные.

Обновленный образец

Заявление на компенсацию сотрудник организации в основном пишет самостоятельно, если оно составляется на имя руководителя. Однако в случае, когда заявление пишется на имя налогового инспектора, физическому лицу потребуется заполнить уже готовый бланк, в котором нужно будет указать лишь несколько сведений.

В число таких сведений входят:

адрес налоговой службы;
контактные данные заявителя;
год, в который у заявителя возникли расходы, связанные с приобретением имущества;
размер налогового вычета.

В заявлении нужно указать определенные сведения, например, размер налогового вычета, адрес налоговой службы и проч.В заявлении нужно указать определенные сведения, например, размер налогового вычета, адрес налоговой службы и проч.

Также потребуется дополнительно указать реквизиты банковской карты или счета, куда впоследствии буду переведены деньги.

Что касается размера вычета, то он прописывается двумя способами:

с помощью цифр;
с помощью букв.

Дополнительно можно отметить, что в ряде случаев претендент пишет заявление с целью возврата подоходного налога за осуществленные им процентные выплаты. Тогда он обязан указать сумму налоговой скидки чуть ниже основной суммы налогового вычета.

Можно также запросить возврат налога за процентные выплаты

Когда можно писать заявление?

Перед тем, как требовать от государства выплаты материальной компенсации, гражданину необходимо ознакомиться с тем, в каких ситуациях ему можно заполнять заявления

Для этого следует принять во внимание ряд факторов, которые могут вызвать отказ в рассмотрении поданной заявителем бумаги.

Заявление было подано раньше установленного срока. Если говорить о возможных сроках подачи заявления, то сегодня существуют определенные правила, связанные с этим вопросом. Так, например, нельзя подавать заявление на возврат налога, если еще не прошел год с момента покупки имущества.
Гражданин уже обращался за возвратом налога. В этом случае он не имеет права подачи повторной заявки на получение компенсации.
Вместе с заявкой не был приложен необходимый пакет документов. Очень часто физические лица просто забывают проставить реквизиты на заявлении или приложить требуемые государством документы.

В некоторых случаях в налоговом вычете могут отказать

Таким образом, во всех перечисленных выше случаях заявление не будет принято надлежащим органом.

Заполняем заявление

Общая информация:

Форма заявления утверждена Приказом ФНС России от 14.02.2017 №ММВ-7-8/182@.
Необходимо заполнить все три листа документа.
Заполнить бланк можно от руки, используя печатные буквы. Можно внести все сведения на компьютере, затем распечатать документ и подписать его.

Лист 1

Итак, для получения имущественного вычета необходимо внести в бланк такую информацию:

Номер заявления. Проставлять номер нужно начиная с левой стороны строки. Если в текущем году заявление подается первый раз, то ставится номер 1. Повторные заявления обозначаются соответствующими номерами. Такое возможно в тех случаях, когда в предыдущих заявлениях были допущены ошибки и налогоплательщик исправляет их, заполняя новый бланк.
Фамилия, имя, отчество. Каждое слово должно быть в отдельной строке.
Статья НК РФ, которая регулирует возврат НДФЛ. Это ст. 78.
Причина переплаты. Отмечается кодом. В нашей ситуации вводим цифру «1».
Возвращаемый платеж. В клетке ниже также ставим «1», так как возвращается именно налог.

Возвращаемая сумма. Она должна совпадать с той, которая указана в декларации 3-НДФЛ.
Налоговый период, за который будет возвращен налог. Так как наш налог — НДФЛ, то нам нужно внести только 4 цифры года, поскольку данный налог годовой. Предположим, что возврат будет за 2017 год, тогда выглядеть строка будет таким образом: ГД.00.2017.

Код бюджетной классификации. Это код налога. Для НДФЛ он такой: 18210102010011000110. Его и вводим.

Количество листов заявления. Пишем «003» (3 листа). И общее количество листов всех документов, например: «012» (12 листов).
В разделе «Доверенность и полнота сведений…», если физлицо подает декларацию и заявление самостоятельно, то вводит цифру «3»; если это делает другой гражданин по доверенности, то цифру «2». ФИО пишут только в том случае, если документы подает доверенное лицо. Далее указывают дату, номер телефона и реквизиты заверенной нотариусом доверенности.

Больше на этом листе ничего заполнять не нужно.

Лист 2

Второй лист предназначен для внесения реквизитов банковского счета. Заполняем его следующим образом:

Аналогично первому листу заполняем строки с ИНН, фамилией и инициалами.
Реквизиты банка можно взять в самом учреждении либо найти их в личном кабинете (онлайн). Нужно очень внимательно ввести все данные

Также важно: указывайте только собственный счет, в противном случае ФНС не переведет вам деньги.
Вводим сведения о получателе. Снова пишем ФИО получателя

Далее — код удостоверяющего личность документа. Для паспорта это «21» (все коды документов указаны в сноске на третьем листе заявления). Затем вносим паспортные данные: кем и когда выдан документ.

Итак, заполнение второго листа заявления закончено.

Лист 3

Этот лист должен содержать личные данные налогоплательщика. Здесь пишем фамилию и инициалы, паспортные данные (либо другого документа, удостоверяющего личность), адрес регистрации по паспорту.

К сведению!
Лист не заполняется (кроме строки с ФИО), если на первом листе документа был указан ИНН.

Что нужно сделать для получения вычета

Администрация предприятия не может самостоятельно оценивать наличие или отсутствие права на вычет. Сделать это может только представитель налоговых служб, поэтому покупателю недвижимости предстоит обратиться в ИФНС для получения уведомления. Для этого нужно представить следующий комплект документов:

заявление о желании воспользоваться вычетом по месту работы;
правоустанавливающие документы на недвижимость, прошедшую регистрацию в Росреестре – выписка ЕГРН, договор купли-продажи и передаточный акт;
документы, подтверждающие фактическое перечисление средств продавцу – письменная расписка, платежное поручение с отметкой банка и т.д.;
выписка по ипотечному договору, подтверждающая размер уплачиваемых процентов;
справка 2-НДФЛ с места работы.

Скачать заявление на налоговый вычет через работодателя (образец)

Заполнять и подавать декларационный бланк 3-НДФЛ в таком случае не нужно. Подать документы можно только в письменной форме или по почте, так как в Личном кабинете налогоплательщика такая функция временно отсутствует. На рассмотрение такого заявления закон дает не более 1 месяца.

Наличие подписанного договора и расписке о передаче денежных средств еще не означает, что у покупателя возникло право собственности. До тех пор, пока сделка не пройдет регистрацию в Росреестре, право на вычет не возникает. Доказательство возникновения права собственности будет являться выписка из реестра ЕГРН и регистрационная отметка на договоре.

Налоговый орган будет проверять права на получение имущественного вычета. Отказ может быть вынесен в следующих случаях:

если гражданин оформлен без официального трудового договора, т.е. отсутствуют сведения об удержании с него НФДЛ;
если граждан ранее уже использовал право на вычет по сделкам, совершенным до 2014 года (включительно);
если предельная сумма вычета, предоставленная законом, ранее была исчерпана по сделкам, совершенным с 2014 года.

При вынесении отрицательного решения, основания для отказа должны быть сообщены заявителю в письменной форме. В этом случае можно оспорить отказ через вышестоящее должностное лицо ИФНС, либо в судебном порядке.

В 2024 году действует ограничение по имущественному вычету в сумме 2 млн. руб. Следовательно, если стоимость объекта недвижимости превышает этот показатель, для реализации льготы будет использовано только 2 млн. руб. В отношении ипотечных процентов, право на льготу возникает по самостоятельным основаниям, а предельный размер вычета может достигать 3 млн. руб. Таким образом, при совершении сделки с использованием ипотеки, можно претендовать на вычет сразу по двум независимым основаниям.

Если налоговые службы вынесли положительное решение по заявлению, гражданину выдается письменное уведомление. Хотя срок рассмотрения документов не превышает месяца, целесообразно регулярно проверять, не вынесено ли решение по существу. Затягивание сроков направления уведомления влечет невозможность обратиться к руководству предприятия, чтобы подать заявление на вычет.

Получив вычет, можно обращаться к работодателю с заявлением. При реализации права на льготу нужно учитывать следующие нюансы:

заявление можно подать в любой момент, однако чем раньше уведомить руководство о наличии права на льготу, тем скорее она будет предоставлена;
заявление нужно представить с регистрацией входящего номера – в противном случае доказать факт обращения будет проблематично;
если руководство отказывается принять заявление и уведомление, документы можно подать по почте с уведомлением о вручении.

Право на льготу по НДФЛ будет действовать на весь период трудовых отношений, пока не будет использована вся сумма вычета. По общему правилу, освобождение заработка от удержания подоходным налогом возможно уже со следующего месяца после подачи заявления. Однако если работодатель предоставит такую льготу только с начала следующего календарного года, оспорить незаконность его действий будет невозможно.

Практика вышестоящих судебных инстанций по данному вопросу неоднозначна. Хотя возможность возврата уже удержанных сумм с начала года не противоречит закону, имеются примеры привлечения работодателя к ответственности. Этот факт нужно учитывать при подаче заявления руководству предприятия.

Итоги

Право на применение имущественного вычета по НДФЛ возникает при обзаведении жильем за счет его покупки или строительства. В объем вычета входят все фактические затраты, понесенные в связи с возникновением соответствующего объекта, и расходы по процентам на кредит, взятый на покупку (строительство).

Вычет становится применимым после приобретения права собственности на объект и завершения вложений в него. О возникновении права на него следует уведомить ИФНС либо в году возникновения, либо по его завершении. В первом случае вычет можно начать получать по месту работы сразу, во втором его сумму, приходящуюся на прошедший год, вернет налоговый орган.

Заявление на вычет можно подать сразу с документами, а можно — после проверки декларации, т.е. через 3 месяца.
Получатель вычета может получить в налоговой уведомление для работодателя и подать заявление ему, чтобы с зарплаты получателя не удерживали НДФЛ.
Заявление можно написать по шаблону ФНС, а также в произвольном виде.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl Enter.