Как ип заплатить налоги в 2022 году

Как сформировать квитанцию по форме ПД-4 для оплаты налогов – что делать при утере квитанции

1. После создания кабинета и входа в него нужно найти внизу раздел «Платежи и переводы».
2. В списке ведомств найти Федеральную налоговую службу.
3. Далее открываются этапы ведомства — выбор услуги. В данном случае — «оплата налогов».
4. Система откроет следующий этап — внесение реквизитов. Здесь можно найти платежи по ИНН, номеру документа. Если же его там нет, то выбирается строка «Оплата по произвольным реквизитам».
5. Нужно ввести БИК получателя, счет, КБК и ИНН. Эти данные доступны на сайте ФНС России.
6. Далее запрос подтверждается путем ввода кода, который приходит на номер телефона, и исполняется. По итогам формируется квитанция, которую можно распечатывать в нескольких экземплярах.

Возможна ситуация, когда человек вовремя заплатил в бюджет налог, но через какое-то время получил от ИФНС требование о его уплате. При визите в орган государственной власти оказывается, что в системе Федерального Казначейства платеж не числится.

Подача заявления в налоговую с помощью ЭЦП и без нотариуса

Подаче в налоговую заявлений по форме Р11001 – Р27002 предшествует поход к нотариусу для заверения подписи заявителя на форме. Это не всегда удобно, а в моем случае (Р14001) и не всегда возможно так как нотариус, как правило, требует предоставления свидетельств о регистрации и ИНН, а также устава ЮЛ. Однако существует вариант подачи заявления в налоговую минуя нотариуса. Способ мудреный и чтоб каждый раз самому по несколько часов не вспоминать что и как делать, особенно пытаясь проинструктировать кого-то по телефону, для себя же любимого и всех интересующихся сделал пошаговую инструкцию/памятку.

1. Через программу «Формирование пакета документов для подачи заявления о регистрации в электронном виде» (скачивается с сайта налоговой) заполняется форма 14001 (по шаблону – я сохраняю прежние удачные заявления), затем кнопка печать и кнопка с одной дискетой – происходит выгрузка одним многостраничным документом в формате tiff.

2. В программе Adobe Acrobat Pro открываем документ-основание для внесения изменений (в моем случае это как правило решение суда в формате pdf) и сохраняем его в формате tif, при этом файл сохраняется постранично (в несколько файлов).

3. В программе Irfan View (мой выбор, возможно есть лучше/удобней) нажимаем кнопку «Сервис», в выпадающем меню выбираем «многостраничные изображения» и далее «создать многостраничный tif» и объединяем постраничный файлы в один многостраничный.

4. В программе «Формирование пакета документов для подачи заявления о регистрации в электронном виде» нажимаем кнопку «формирование пакета» (изображен конверт), в открывшемся новом окне заполняем раздел 1 «общие сведения о пакете», в разделе 3 подставляем само заявление и прилагаемые документы (прикладываю документ-основание и паспорт – все в формате tif), подписываем каждый документ ЭЦП заявителя. После этого в верхней левой части окна нажимаем кнопку «сформировать» и пакет сохраняется в виде zip-архива с жутким названием по указанному нами адресу.

5. На сайте nalog.ru в разделе «иные функции ФНС» нажимаем «Регистрация ЮЛ и ИП», далее в разделе «Юридические лица» нажимаем «Внесение изменений в регистрационные данные ЮЛ», выбираем вариант «удаленно» и нажимаем «перейти» в варианте «Подача электронных документов на государственную регистрацию». В открывшемся окне нажимаем «Проверить условия использования сервиса и начать работу». При успешном прохождении проверки (может понадобиться установить сертификат налоговой в корневое хранилище) нажимаем «Начать работу с сервисом». В новом окне выбираем вкладку «Отправка документов», выбираем зиповский пакет и отправляем. В результате откроется вкладка «Список переданных документов» с предварительными результатами передачи заявки, а также на электронную почту почти мгновенно придет письмо от ФНС о поступлении документов на обработку.

Дошедшим до конца пятого пункта мои поздравления – квест пройден.

Далее расслабляемся и через несколько дней ждем письма из налоговой с информацией о результатах.

P.S. Если кто-то имеет более простой алгоритм достижения той же цели – буду благодарен за информацию.

УЗНАТЬ И УПЛАТИТЬ НАЛОГИ ОНЛАЙН

Чтобы узнать задолженность по налогам – введите в форме поиска ИНН или УИН (индекс налогового документа).

• по ИНН
• по УИН

Заполнить платежное поручение

В этом разделе можно самостоятельно создать поручение, указав при этом:

• тип налогоплательщика;
• расчетный документ;
• вид платежа;
• реквизиты получателя;
• основание платежа;
• период;
• информацию о плательщике.

После этого возможна уплата наличным или безналичным способом.

Как распечатать налоговое уведомление по налогу на имущество за

Теперь при перерасчете суммы налога, указанной в ранее направленном налоговом уведомлении, в новом уведомлении будет сформирован только раздел, по которому проведен перерасчет. До сих пор налоговики отражали перерасчет налога в налоговом уведомлении в отношении объекта/объектов налогообложения в целом по каждому муниципальному образованию:

Я хочу получить налоговое уведомление и квитанцию

Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации поручается довести настоящие разъяснения до сотрудников, осуществляющих администрирование налогов, а также обеспечить наличие на информационных стендах по месту приёма налогоплательщиков прилагаемого типового листа информирования.

Заплати налоги» Для формирования платежного поручения пользователю необходимо ввести фамилию, имя, отчество, адрес, ИНН (необязательный реквизит), выбрать налог (выбор осуществляется только по налогам, уплачиваемым физическими лицами), адрес местонахождения и сумму.Срок уплаты налога не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Отдельно нужно рассказать о сайтах, использующих систему ГИС ГМП. Есть среди них те, что содержат свежие базы данных по платежам, однако попадаются и с устаревшей информацией. Кроме того, такие сервисы часто берут огромную комиссию.

Где взять или распечатать квитанцию на оплату транспортного налога?

Квитанция, на основании которой осуществляется оплата налога за использование транспортного средства, формируется по форме ПД-4. Она должна быть доставлена плательщикам хотя бы за 30 календарных дней до последней даты оплаты.

Согласно российскому налоговому законодательству, человек, на которого был зарегистрирован автомобиль, должен оплачивать транспортный налог.

Документы по налоговому платежу в сервисах для сдачи электронной отчётности

В сервисах для сдачи электронной отчётности от «Калуга Астрал» возможен импорт и передача в налоговую всех видов документов по ЕНП. Поддерживаются следующие виды документов:

• Заявление о применении особого порядка уплаты налогов единым налоговым платежом (1110356) формата 5.01
• Заявление о возврате денежных средств (КНД 1110357) формата 5.01
• Заявление о зачёте налога (КНД 1150057) формата 5.03
• Заявление о возврате налога (КНД 1150058) формата 5.03
• Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов» (КНД 1110355) формата 5.01

С помощью модуля «1С-Отчётность» бухгалтер сможет заполнить документы в привычном интерфейсе «1С». Программа «Астрал Отчёт 4.5» подойдёт компаниям, которые не работают в «1С» или хотят отправлять отчётность отдельно. Онлайн-сервис «Астрал Отчёт 5.0» позволит хранить документы в облаке и получать доступ к ним с любого удобного вам устройства.

Сроки уплаты взносов

С помощью рассматриваемого онлайн-сервиса ФНС (либо иным предпочтительным способом) взносы в 2020-2021 годах уплачиваются:

1. Работодателями (по пенсионным, социальным и медицинским программам) — до 15-го числа месяца, идущего за тем, в котором была выплачена зарплата.
2. ИП без работников — до 31 декабря.

Взносы ИП с суммы, превышающей 300 000 руб., платятся до 1 июля следующего года.

Уплата взносов возможна и раньше указанных сроков. Задержка оплаты приведет к штрафу в размере 20% от задолженности по взносам, если она возникла вследствие занижения базы. Если доказано, что задержка умышленная, — 40% (пп. 1 и 3 ст. 122 НК РФ).

За каждый день просрочки по уплате взносов начисляется пеня — по процентной ставке, соответствующей 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки. Если задержку уплаты взносов осуществила организация, то начиная с 31-го дня с момента пропуска платежа пеня исчисляется исходя из 1/150 ключевой ставки ЦБ РФ.

***

С помощью онлайн-сервиса на сайте ФНС можно создать квитанцию на уплату страховых взносов и иных платежей, находящихся в ведении налоговой службы. Физлица и ИП (при указании ИНН) могут уплачивать взносы безналичным способом. Функционал онлайн-сервиса может быть задействован сторонним лицом, уплачивающим взносы за страхователя.

***

Еще больше информации по теме — в рубрике «Страховые взносы».

Платежи наличные и безналичные

Для уплаты налогов без открытия расчетного счета ИП может воспользоваться одним из следующих далее вариантов.

Сайт налоговой службы

Сервис «Заплати налоги» позволяет, как видно из наименования, без проблем рассчитаться с бюджетом. Если ИП собирается произвести оплату непосредственно в отделении банка, он должен указать системе, что платит наличными, сформировать квитанцию (платежный документ), а затем распечатать документ на руки.

Если ИП намерен произвести расчеты онлайн через ресурс ФНС, указывается вариант «безналичный расчет» и выбирается способ расчета:

• через один из банков-партнеров, владельцем карты которого является ИП;
• через сайт «Госуслуги».

При формировании платежного документа обратите внимание на обозначенные ниже нюансы:

1. Переход на вкладку «заплати налоги» осуществляется через Главную страницу сайта ФНС, далее выбирается вариант «Юрлица и ИП»;
2. Налогоплательщиком будет являться ИП, а видом документа (поскольку предприниматель не имеет или не использует расчетный счет) — платежный документ.
3. При формировании информации о налоге можно воспользоваться классификатором, выпадающим меню, а можно вбить КБК. Недостающую информацию система определит сама.
4. Получателя платежа можно определить по адресу регистрации ИП, введя этот адрес в форму.

Далее вписываются сведения, относящиеся к предпринимателю.

Необходимо установить галку в зависимости от того, является ли ИП налоговым агентом (НДФЛ за сотрудников) или платит собственные налоги; выбрать подходящий тип платежа из выпадающего меню, период, сумму платежа. Собственные реквизиты ИП также необходимо обозначить.

В большинстве случаев ИП платит налоги там же, где он зарегистрирован, значит, объект обложения налогами находится по тому же адресу. Нужно поставить галку в соответствующем окне.

В наименовании плательщика учитывается, с какого счета идет платеж. Если платеж осуществляет физлицо (наличными или с личного счета), указываются его ФИО. Если для оплаты используется расчетный счет предпринимателя, указывается «Индивидуальный предприниматель ФИО». Завершается процедура формирования документа на оплату нажатием кнопки «Оплатить», переходом к вариантам оплаты – наличному и безналичному.

Госуслуги

Как уже отмечалось выше, с сайта ФНС возможен переход на портал госуслуг для погашения налоговых задолженностей. Можно и непосредственно пройти авторизацию на этом ресурсе, а затем заполнить заявку в адрес ФНС на предоставление информации по налогам – картой или распечатав квитанцию, и отправившись с документом в отделение банка.

Сбербанк

Кроме непосредственного обращения кассу отделения банка с распечатанной квитанцией, существуют еще несколько способов оплаты налогов с помощью его сервисов:

1. Через Сбербанк Онлайн можно после авторизации в системе отыскать среди переводов и платежей получателя – ФНС. Далее воспользоваться возможностью поиска и оплаты налогов. Можно использовать сформированную ранее квитанцию ФНС и ввести ее реквизиты (индекс), сверить сумму налога и оплатить ее со счета, карты либо отыскать неуплаченный налог через функцию «поиск налогов по ИНН».
2. С использованием так называемого QR-кода.Таким образом оплачивать налоги можно при помощи мобильного приложения Сбербанка, сканируя распечатанный ранее документ либо поднеся квитанцию к считывающему устройству банкомата, терминала. Это избавит от необходимости ручного внесения реквизитов через окно терминала.

В настоящее время налоговые платежи принимают практически любые кредитные учреждения, через кассу. Если ни один из способов, указанных выше, предпринимателю не подходит, можно обратиться с квитанцией в любой банк. Допустим и банковский перевод с личного счета ИП, открытого в любом банке.

На заметку! Налоги индивидуального предпринимателя может оплачивать не только он лично, но и другие граждане, организации, ИП (ст. 45-1 НК РФ).

Для чего нужен единый налоговый платёж

Сейчас налогоплательщику необходимо заполнять платёжное поручение по каждому налогу и взносу. Платёжки содержат множество реквизитов, в которых легко ошибиться. В результате деньги попадают в «невыясненные платежи», и у налогоплательщиков возникает недоимка. Исправить эту ситуацию поможет единый налоговый платёж (ЕНП).

Схема работы по новым правилам проста: налогоплательщик перечисляет деньги на единый налоговый счёт (ЕНС), открытый в Федеральном казначействе, и подаёт в ФНС уведомление об исчисленных налогах и взносах. В уведомлении указана точная сумма конкретного платежа, которую надо перевести в бюджет. А налоговая сама распределяет эти средства на уплату того или иного налога, сбора, взносов, пеней, штрафов и процентов.

Об использовании личного счета

Личный счет – это счет физлица в банке. Им может быть и индивидуальный предприниматель. Пользоваться личным счетом можно через:

• сберкнижку;
• пластиковую карту.

В договоре на открытие такого счета не указывается, что он может использоваться в предпринимательской деятельности. Личный счет для бизнес-платежей изначально не предназначен.

Тем не менее использование ИП этого счета для уплаты налогов и других расчетных операций не подвергается санкциям и не находится под законодательным запретом. Имеющиеся ранее законодательные ограничения на использование личного счета в бизнес-платежах ИП на сегодняшний день отсутствуют.

Коротко о главном

1. Единый налоговый платеж — это особая схема уплаты налогов, авансовых платежей, сборов, страховых взносов, штрафов, пеней и процентов. Организации и ИП смогут перечислять деньги одной платёжкой на специальный счёт, открытый Федеральным казначейством. Дальше ФНС самостоятельно распределит деньги по обязательным платежам на основании деклараций. 

2. Такой порядок упрощает расчёты бизнеса с бюджетом, избавляет от технических и человеческих ошибок, и от надобности платить штрафы за ошибки.

3. Главный минус такой схемы — обязанность сдавать новый вид уведомлений о рассчитанных суммах налогов, взносов и о перечисленных суммах НДФЛ. 

4. ЕНП — экспериментальный порядок. Он начнёт работать с 1 июля по 31 декабря. До конца апреля компании и предприниматели могли перейти на него добровольно. С 1 января 2023 года ЕНП станет обязательным.

Оплата с расчётного счёта

Оплата налогов и взносов ИП онлайн также возможна непосредственно с расчётного счёта через интернет-банк. Такие услуги своим бизнес-клиентам сегодня предоставляют все кредитные организации.

Поручения на стандартные платежи формируются в упрощённом порядке. Как правило, не приходится вбивать подробные реквизиты получателя, КБК и иные параметры. Достаточно выбрать вид платежа и указать нужную сумму. Более того, нередко банки даже сами считают отчисления ИП, исходя из суммы выручки и применяемой системы налогообложения, а также напоминают, когда, куда и сколько нужно перечислить.

Однако такие услуги могут не входить в выбранный тариф обслуживания. Но есть другой способ — сформировать квитанцию на сайте ФНС, а в сервисе банка найти её по УИК и оплатить с расчётного счёта.

Если же такой вариант не подходит, то придётся сформировать поручение на оплату самостоятельно

Впрочем, сделать это в интернет-банке не составит большого труда, важно лишь верно указать все реквизиты:

• номер, вид документа и дату его составления;
• статус плательщика (ИП — «09»);
• сумму к переводу цифрами и прописью;
• данные предпринимателя (заполняются автоматически);
• параметры получателя — достаточно выбрать его из списка, и реквизиты будут подгружены из справочников;
• основание для оплаты;
• налоговый период.

Итак, оплатить налоги, а также взносы в ПФР и на медицину, которые за себя платит любой ИП, можно онлайн. Надёжный способ — сформировать квитанцию в специальном сервисе ФНС. Это сведёт к минимуму риск ошибок, ведь почти все параметры, включая адреса, КБК, номер счёта, загружаются автоматически из разных информационных систем и справочников.

Никаких скидок

«Госуслуги» позволяют оплачивать не только налоги, но и различные госпошлины, например, при оформлении загранпаспорта или постановке машины на учет. Эта услуга существует на портале на протяжении нескольких лет, и в течение длительного времени она была действительно выгодной, поскольку позволяла производить оплату с 30-процентной скидкой. От пользователя требовалось лишь ввести данные банковской карты и код подтверждения оплаты.

Эта услуга исправно работала с января 2017 г., но, как сообщал CNews, с 1 января 2023 г. сэкономить почти треть от суммы госпошлины россияне больше не могут. Скидка отменена, так что теперь оплата на «Госуслугах» ничем не отличается от оплаты «на месте» в плане нагрузки на кошелек.

Что касается оплаты налогов, то эта услуга с самого начала предоставляется без дополнительных скидок. Поэтому единственное ее преимущество на момент публикации материала – это экономия времени, но только для тех, кто не зарегистрирован на nalog.ru.

Также следует отметить, что новая опция на «Госуслугах» на момент запуска была доступна исключительно для обычных пользователей – юридические лица воспользоваться ею не могли.

Какие уведомления нужно подать в ФНС

ИП и юридические лица должны сообщать в налоговую об исчисленных суммах налогов и взносов. Для этого они отправляют следующие документы:

• Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей, страховых взносов. Срок отправки — не позднее пяти рабочих дней до крайней даты их перечисления.
• Уведомление об НДФЛ, который работодатель заплатил за своих сотрудников. Срок подачи — не позднее 5-го числа месяца, следующего за месяцем выплаты физлицам доходов. При попадании указанной даты на выходной или праздничный день срок, как обычно, продлевается до ближайшего следующего за ним рабочего дня.

Из этих уведомлений налоговики будут получать информацию о суммах налоговых обязательств и на их основании принимать решение о зачёте единых налоговых платежей.

Форма и формат уведомления утверждены приказом ФНС России № ЕД-7-8/179@.

Уведомление подаётся отдельно по каждому виду налога, авансовой платы, страховых взносов, имеющих разные КБК, разные сроки. Преимущество в том, что уведомление проще заполнять, чем платёжное поручение. В уведомлении нужно указать следующие данные:

1. Код отделения ФНС по месту нахождения компании.
2. ИНН компании или индивидуального предпринимателя.
3. Код причины постановки на учёт (КПП) — только для юридических лиц.
4. Код территории по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО).
5. Код бюджетной классификации (КБК).
6. Размер налога или взноса.
7. Срок уплаты налога или взноса.
8. Ф. и. о. налогоплательщика или его представителя, который проводит оплату.
9. Реквизиты документа, который подтверждает полномочия представителя.

Платёж через портал госуслуг

Перечислить свои налоги можно через портал госуслуг, причём не имеет значения, зарегистрирован на нём предприниматель или нет. Однако если речь об отчислениях, которые он рассчитывает сам, сначала надо сформировать квитанцию по приведённой выше инструкции.

Преимущество сайта государственных услуг заключается в дополнительных способах оплаты. Это электронные кошельки Webmoney и ЭЛПЛАТ, а также платёж со счёта мобильного телефона. Кроме того, здесь есть возможность перечислить средства с банковской карты без комиссии.

Заплатить налоги через портал госуслуг можно двумя способами:

• после формирования квитанции выбрать в качестве метода оплаты сайт кредитной организации и кликнуть на иконку «Госуслуги»;
• скопировать на сайте ФНС УИН сформированной квитанции и найти её на портале gosuslugi.ru. Для этого нужно перейти на нём на вкладку «Оплата», выбрать раздел «Оплата по квитанции» и ввести УИН в поисковом поле.

Минус оплаты без авторизации на портале госуслуг в том, что данные не сохраняются. Чтобы информация о платеже попала в историю операций, нужно войти в свою учётную запись (если она есть).

Как распечатать налоговую квитанцию в личном кабинете

Если гражданин зарегистрировался на официальном сайте «Госуслуги», то ФНС вправе не отправлять платежные документы через Почту России. Регистрация на государственном портале уже предполагает получение квитков и информацию о задолженности в онлайн-формате.

Рекомендуем прочесть: Калькулятор Досрочного Погашения Кредита Включая Страховку

Как распечатать налоговую квитанцию в личном кабинете

Собственники автотранспортных средств не освобождаются от уплаты государственной пошлины на машину, если уведомление не пришло им по почте или пришло несвоевременно. Если человек понимает, что сроки оплаты сокращаются, приближается время для уплаты пошлины, ему необходимо самому принять меры, чтобы вовремя произвести оплату. Для этого можно пойти в налоговую службу или же распечатать квитанцию через интернет.

И широко применяется до сих пор вследствие устаревших способов взаиморасчетов – условно говоря, налогоплательщик по старинке идет с квитанцией в банк, отстаивает очередь и совершает платеж наличными деньгами.

Узнать задолженность можно через Интернет. Это весьма простой способ, который даже не требует от плательщика выходить из дома. Но для этого налогоплательщик должен обладать конкретной информацией, включающей в себя ИНН и точную сумму транспортного налога.

Как заплатить налоги физическому лицу по ИНН без квитанции

• формировать платежные документы на уплату имущественного, земельного и транспортного налогов до получения Единого налогового уведомления (авансом);
• формировать платежные документы на уплату налога на доходы физических лиц, а также платежные документы на уплату штрафа за несвоевременное представление налоговой декларации по форме № 3-НДФЛ;
• формировать платежные документы на уплату задолженности;
• распечатывать сформированные документы для оплаты в любой кредитной организации или осуществлять безналичную оплату с помощью онлайн-сервисов банков, заключивших соглашение с ФНС России.

Большинство налогов, а в частности, транспортный, рассчитываются специалистами налоговых отделов. На основании данных расчета составляется документальное уведомление. В этом документе содержится:

Сервис «Заплати налоги»

Главная страница сервиса «Заплати налоги»

Войдите в личный кабинет одним из трёх способов:

1. по логину и паролю;
2. через госуслуги;
3. с помощью электронной подписи.

Вход в личный кабинет налогоплательщика

О начисленных суммах налога можно узнать во вкладке «Мои налоги». Там же система сразу предложит внести деньги – по карте или через сайт кредитной организации.

Если налоговое уведомление пока не пришло, но вы знаете примерную сумму налога и боитесь пропустить крайний день уплаты, внесите платёж авансом. Для этого нажмите на значок кошелька в правом верхнем углу. Далее нажмите на кнопку «Пополнить» и выберите способ внесения денег: банковской картой или напрямую через сайт банка (ФНС сотрудничает с крупнейшими кредитными организациями). Также можно сформировать квитанцию, чтобы позже заплатить по ней в офисе банка.

Пополнение авансового кошелька

Определяем адрес объекта налогообложения: нюансы

Адрес объекта налогообложения определяет то, какие именно коды ИФНС и ОКТМО должны указываться в платежке. Здесь закономерности следующие:

1. Налогоплательщиком, имеющим обособленные подразделения, в которых есть штат наемных работников (письмо ФНС России от 23.01.2017 № БС-4-11/993@), указывается код ИФНС и ОКТМО по месту:
   • нахождения юрлица;
   • расположения каждого из обособленных подразделений, уполномоченных выплачивать зарплату физическим лицам.

   При этом юрлицо должно проинформировать ФНС о наделении подразделения полномочиями, которые связаны с начислением и выплатой зарплаты физлицам в течение 1 месяца с момента возникновения таких полномочий.

   До тех пор пока соответствующие полномочия у подразделения есть, взносы необходимо перечислять в ИФНС, контролирующую территорию, на которой располагается подразделение.

   Наличие у обособленного подразделения штата не имеет значения: организация может выплачивать зарплату централизованно, не делегируя полномочия.

   Те же самые требования распространяются и на крупнейших плательщиков (несмотря на то, что они представляют налоговые декларации только по месту учета в качестве крупнейших плательщиков).

2. Налогоплательщиком без обособленных подразделений указываются коды ИФНС и ОКТМО только по месту нахождения офиса.

Подробности узнайте из статьи «Уплата страховых взносов обособленным подразделением».

Уплатить взнос с помощью онлайн-сервиса на сайте ФНС может не только сам налогоплательщик, но и иные лица за него. Рассмотрим, у кого могут быть такие полномочия.

Как заполнить платёжное поручение на оплату взносов

Для безналичной оплаты следует выбрать нужную опцию, затем кредитно-финансовую организацию (в которой у налогоплательщика открыт аккаунт в системе «Банк-Клиент») или стороннюю платежную систему, удобную для плательщика.

Безналичная оплата доступна, как мы уже знаем, только физлицу или ИП, указавшему в онлайн-форме на сайте ФНС свой ИНН. Если ИНН не указан или если налогоплательщик — юридическое лицо, платить придется наличными через кассу банка (или через «Банк-Клиент» с применением платежки с сайта ФНС в качестве образца).

Для этого потребуется заполнить платежный документ на уплату страховых взносов, соответствующий установленным форматам. Речь идет о стандартной банковской платежке.

Часто задаваемые вопросы

Кто должен перейти на ЕНП?

В 2023 году ЕНП должны применять все компании и ИП, которые работают на территории России. Не пользоваться единым налоговым счётом имеют право только самозанятые.

Как узнать свой номер ЕНП?

Налогоплательщикам не обязательно знать номер счёта. Номер ЕНС не нужен при перечислении налогов. Единый налоговый счёт налогоплательщика привязан к его ИНН, поэтому налоговая всегда знает, кто именно перевёл платёж.

Какие реквизиты нужно указать в ЕНП?

Все налогоплательщики переводят средства в Управление Федерального казначейства по Тульской области.:

Название и номер поля в платёжном документе	Что требуется указать
61. ИНН получателя платежей	7727406020
103. КПП получателя платежей	770801001
Наименование банка получателя платежей	ОТДЕЛЕНИЕ ТУЛА БАНКА РОССИИ//УФК по Тульской области, г Тула
БИК банка получателя платежей (БИК ТОФК)	017003983
15. Номер счёта банка получателя платежей (номер банковского счёта, входящего в состав единого казначейского счёта)	40102810445370000059
16. Получатель платежей	Управление Федерального казначейства по Тульской области
17. Номер счёта получателя	03100643000000018500

Где узнать суммы, как оплатить налоги

Сервис делает возможным обмен информацией между налогоплательщиками и инспекцией. Так, гражданину высылается по электронной почте сообщение о том, что до определенной даты он должен уплатить, например, земельный налог в такой-то сумме. Разъяснения о личном кабинете налогоплательщика содержатся в статье 11.2 НК РФ.

Для проведения операций нужно зарегистрироваться на сайте ФНС и ввести в форму свой ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика). Войти в кабинет можно через ЭП (электронную подпись) или через госуслуги. Для уплаты налогов гражданин должен заполнить декларацию 3-НДФЛ, в которой будут указаны все его доходы за год. Документ можно заполнить на бланке от руки. Проще это сделать на сайте ФНС: скачать форму документа, заполнить и отправить в электронном виде.

Здесь же можно узнать задолженность по налогам с помощью специальных калькуляторов, которые рассчитают суммы налога на имущество, а также земельного и транспортного. Есть также страница со справочной информацией о ставках и льготах.

Сайт госуслуг

Чтобы оплачивать налоги через госуслуги, нужно иметь подтверждённую учётную запись (после регистрации подтвердить свои данные в ближайшем МФЦ).

Зайдите в личный кабинет и в верхнем меню наведите мышь на вкладку «Услуги». В списке выберите «Налоги и финансы». 

Далее кликните на ссылку с названием «Налоговая задолженность».

Вкладка «Налоговая задолженность»

Система покажет все существующие задолженности – по штрафам, судебным решениям, госпошлинам, счетам.

Список задолженностей

Налоги можно оплатить прямо там. Доступны следующие способы: банковскими картами Visa и MasterCard, через платёжный сервис Webmoney. Также можно распечатать квитанцию для оплаты в банке.

Если система не показывает, что есть задолженность, но у вас на руках есть квитанция, введите УИН (длинный код, который есть на квитанции) и проверьте долг. После этого его также можно оплатить через госуслуги.

Как заполнить платежный документ на сайте ФНС: исчисление суммы взносов

С помощью онлайн-сервиса на сайте ФНС могут быть оплачены взносы:

Пенсионные — по ставкам:
22% (с зарплаты в пределах лимита по базе);
10% (с зарплаты выше лимита по базе).Фиксированная сумма пенсионных взносов ИП в 2020 году составляет 22 448 руб. на обязательное пенсионное страхование (ОПС), в 2021 году сумма не изменилась

С доходов выше 300 000 руб. — 1% с суммы, превышающей 300 000 руб.Важно! Общая сумма пенсионных взносов ИП в 2020 и 2021 году не может превышать 259 584 руб. (подп. 1 п. 1 ст. 430 НК РФ).
Помните, что в качестве мер поддержки бизнеса во время пандемии Covid-19 в 2020 году

Правительство РФ приняло решение о снижении размера страховых взносов на ОПС для ИП, занятых в наиболее пострадавших отраслях экономики, и не имеющих наемного персонала, на величину МРОТ, то есть до 20 318 рублей в 2020 году.

Социальные (кроме взносов на травматизм) — по ставкам:
2,9% (в пределах лимита);
0% (выше лимита).Фиксированные взносы на обязательное социальное страхование (ОСС) ИП не платят.

Медицинские — по ставке 5,1% (на всю сумму зарплаты).Фиксированные взносы на обязательное медстрахование (ОМС) ИП в 2020 году и 2021 году — 8426 руб.

Могут уплачиваться в предусмотренных законом случаях:

Все указанные взносы — по пониженным ставкам (в соответствии со ст. 427 НК РФ) в пределах лимита.

Можно выделить следующие группы льготных ставок:

Пенсионные взносы — по ставкам, дополняющим основные:

• на рабочих местах с тяжелыми и опасными условиями труда (в соответствии со ст. 428 НК РФ);
• рабочих местах в сфере гражданской авиации и угольной промышленности (ст. 429 НК РФ).

Узнать сроки уплаты страховых взносов для ИП можно здесь.

Следующий тип сведений в платежке — адрес объекта налогообложения. Может показаться, что при его указании все очевидно, но это не так.